Mikor kell beküldeni az előleg levonást is tartalmazó számlát?

Az előleg számlát és a végszámlát is normál számlaként kell beküldeni. Ha a végszámla előleglevonás nélkül számított adótartalma meghaladja az értékhatárt, akkor a számlát be kell küldeni. (A levont előleg áfája nem áthárított adó.) Az alábbi példák mutatják az egyes eseteket. Az előleg tételeket az XML-ben külön meg kell jelölni (advanceIndicator= true).

1. példa

Előlegnettóáfabruttóbe kell küldeni
1 000 000,00 Ft270 000,00 Ft1 270 000,00 Ft
Számla1 100 000,00 Ft297 000,00 Ft1 397 000,00 Ftbe kell küldeni
-1 000 000,00 Ft-270 000,00 Ft-1 270 000,00 Ft
100 000,00 Ft27 000,00 Ft127 000,00 Ft

2. példa

Előleg 1300 000,00 Ft81 000,00 Ft381 000,00 Ftnem kell  beküldeni
Előleg 2300 000,00 Ft81 000,00 Ft381 000,00 Ftnem kell  beküldeni
Számla700 000,00 Ft189 000,00 Ft889 000,00 Ftbe kell küldeni
-300 000,00 Ft-81 000,00 Ft-381 000,00 Ft
-300 000,00 Ft-81 000,00 Ft-381 000,00 Ft
100 000,00 Ft27 000,00 Ft127 000,00 Ft
Köszönjük, ha megosztod! 🙂

További cikkek

Vélemény, hozzászólás?

Az email címet nem tesszük közzé. A kötelező mezőket * karakterrel jelöltük

error

Hasznosnak talátad? Köszönjük, ha megosztod! :)